Işık Menkul Kıymetler adlı aracı kuruluşun sahipliğinin, 17 Haziran 2021 tarihinde o dönem SPK Başkanı olan Ali Fuat Taşkesenlioğlu tarafından Kasım Garipoğlu'nun sahibi olduğu Hollanda merkezli yeni kurulmuş bir şirkete, mevzuata ve tebliğe aykırı bir şekilde devredildiği iddia ediliyor.
İlgili genelgeye göre, bir tüzel kişinin aracı kuruluş lisans onayı alabilmesi için en az üç yıllık bağımsız denetim onaylı mali tabloları ile son beş yıllık noter onaylı bilanço detaylarını sunması gerekmektedir. Ancak söz konusu şirketin henüz faaliyete geçmemiş olması ve yurtdışında yeni kurulmuş bir şirket olması nedeniyle, hassas bir aracı kurum lisans devrinin yangından mal kaçırır gibi hızlı bir şekilde onaylandığı ifade ediliyor.
Miyase İlknur'un Cumhuriyet gazetesindeki haberine göre, bu şirketin yetkilerinin yine Ali Fuat Taşkesenlioğlu tarafından geniş yetkili bir aracı kuruma çevrildiği belirtilmektedir.
Basında çıkan haberlere göre, Işık Menkul Kıymetler'in ismi Trive Menkul Kıymetler olarak değiştiriliyor ve yine aynı eski SPK yönetimi tarafından Mart 2022 tarihinde Trive Menkul'e piyasadan 250 milyon TL borçlanma izni veriliyor. Ancak Trive Menkul'ün Kamuyu Aydınlatma Platformu'na (KAP) bildirilen mali tablolarına göre, bu borçlanılan paraların Kasım Garipoğlu'na ait Virgin Adaları, Porto Riko gibi yurtdışındaki off-shore şirketlere borç veya ödeme adı altında kaydedildiği ortaya çıkıyor.
Halka açık 2022 mali tablolarına göre, Trive Menkul Kıymetler'in, halihazırda devam eden bir davada adı geçen International Finance House şirketinden "Rebate" (para iadesi) adı altında komisyon aldığı görülmektedir. Bu şirket, Virgin Adaları'nda merkezi bulunan bir off-shore şirkettir. Forex piyasasında faaliyet gösterenler tarafından iyi bilinen bir yöntem olan "Rebate" ile müşteri pozisyonları başka bir Forex şirketine taşınarak paranın orada kullanılması ve erimesi mümkün olabilir. Ancak bu tür deniz aşırı işlemler, suistimallere ve usulsüz para hareketlerine araç olabileceği için dikkatle izlenir ve off-shore bölgelere yönelik bu tür işlemlere genellikle izin verilmez.
İlgili izinlerin, tesadüfe bakıldığında Taşkesenlioğlu dönemine denk geldiği ifade edilmektedir. Bu dönemde Trive Menkul'ün sadece 9 ay içinde bu off-shore şirketten pozisyon kaybı üzerinden 25 milyon TL komisyon aldığı belirtilmektedir. Bu da Trive Menkul'ün muhtemelen yaklaşık 100 milyon TL civarında bir pozisyonu bu off-shore şirketine aktardığını göstermektedir.
Usulsüz işlemler ve bu işlemlere konu giderler bununla da sınırlı değil. Porto Riko’daki off-shore şirket ile Trive’ın türev işlem kontratları yaptığı ve bu sayede yüksek giderler gösterdiği görülüyor. Kendisine ait iki şirket arasında türev işlem yapmanın usulsüz sermaye transferinden başka bir anlama gelmeyeceğini uzmanları bilir. Üstelik bu işlemler vergi cenneti ülkeler ile yapılırsa amacın ne olduğu baştan bellidir. Bundan dolayı bu işlemlerin nasıl onaylandığı büyük soru işareti. Ne tesadüftür ki tüm bu işlemler sonucu oluşan giderler ile şirketin toplam zarar tutarı tam olarak aynı. Özetle usule aykırı işlemler ile ödenmesi gereken vergi buharlaştırılmış.
Çantalar içinde para toplayan ve yurtdışına bu paraları çıkardığı iddia edilen bir anlayış için pek de yadırganmaması gereken operasyonlar ancak olan devletin gelirinde azalmaya ve ülkenin kaynaklarının yurtdışına aktarılmasına neden oluyor.
RÜŞVET GÖLGESİNDE LİSANS
Özetle; yatırımcılardan paralar toplanıyor, bu paralar hiçbir düzenleyici kurumun kabul etmesinin mümkün olmadığı birtakım garipliklerle off-shore’lara aktarılıyor, vergiler sıfırlanıyor. Aynı anda hem piyasadan bavullar içinde yasadışı para toplanıyor bu paraların Garipoğlu tarafından yurtdışına kaçırıldığı iddiası belgeleriyle mahkeme kayıtlarına yansıyor, diğer taraftan Garipoğlu’na rüşvet suçlamalarına konu olmuş Taşkesenlioğlu tarafından lisans izni verilerek Türk müşterilerin bu şirkete yatırım yapmasına izin verilebiliyor.
VERGİ KAÇAĞI OLUŞTURULDU
Internatıonal Finance House şirketine aktarılan tutar ile buna karşılık alınan komisyon arasındaki fark ne tesadüftür ki vergi cenneti Porto Riko’da Kasım Garipoğlu’na ait bir finans şirketinden alınan kredi ile aynı miktar. Yani orada bir şekilde eriyen para Trive’a (Işık Menkul) kredi olarak verilmiş ve bunun karşılığında yüksek faiz gideri yaratılmış. Porto Riko’da bulunan “Finansal Şirketler Komiserliği Ofisi” adlı düzenleyici kuruluşun şeffaflık, kontrol ve benzeri birçok alandaki eksiklikleri nedeniyle ABD merkezli CSBS tarafından akreditasyonunu iptal edilmişti.
Porto Riko’daki şirketten kullanılan bir cepten diğerine kredisi Takasbank’ta müşteri paraları eriyinceye kadar karşılık olarak tutulurken diğer taraftan da faiz giderleri oluşturularak vergi kaçağı oluşturulduğu anlaşılıyor.
